Налоговое консультирование

Налоговый консультант в Сербии нужен для того, чтобы планировать налоги заранее, а не узнавать о них из решения Налоговой службы. NOTA GROUP, консалтинговая фирма в Новом Белграде, работает с сербскими и иностранными компаниями: мы анализируем структуру вашего бизнеса, находим льготы, на которые вы имеете право, оцениваем риски и представляем ваши интересы при проверке или споре. Сербское налоговое законодательство меняется каждый год; мы следим за ним, чтобы вы могли заниматься своим делом.

Что включает налоговое консультирование

Первое направление, налоговое планирование и законная оптимизация. Мы изучаем вашу бизнес-модель, денежные потоки и договоры с партнёрами и ищем места, где вы платите больше, чем должны: неиспользованные льготы, неверно классифицированные расходы, неудачно оформленные отношения с подрядчиками или структуру группы, создающую двойное налогообложение. Мы детально знаем сербские программы стимулирования для IT-сектора, исследований и разработок и инновационных стартапов.

Второе направление, НДС. Место оказания услуг, вычет входящего НДС, обратное начисление, импорт и экспорт, специальные режимы редко имеют простой ответ. Мы анализируем конкретную ситуацию и даём письменное заключение, на которое можно опереться. Основы вступления в систему НДС описаны в нашем руководстве по регистрации НДС.

Третье направление, международное налогообложение: применение соглашений об избежании двойного налогообложения, налог у источника при выплатах нерезидентам, трансфертное ценообразование и риск постоянного представительства. Это повседневная реальность компаний с иностранными владельцами, о которой мы также пишем в статье о регистрации компании в Сербии иностранным владельцем.

Четвёртое направление, представительство: сопровождение налоговой проверки, возражения на акт проверки, обжалование решений и ведение налоговых споров в Налоговой службе Республики Сербия.

Как мы работаем: от анализа до внедрения

Мы начинаем с вводной встречи, на которой формулируем вопрос. Иногда это одна конкретная сделка, иногда вся налоговая позиция компании. Затем собираем документы: договоры, отчётность, ранее поданные декларации и переписку с Налоговой службой.

Далее следует анализ. Мы проверяем факты, применимые нормы, разъяснения Министерства финансов и практику, после чего передаём вам письменное заключение с чёткой рекомендацией, оценкой рисков и шагами по внедрению. Мы не оставляем вас с абстрактным выводом, а даём инструкцию, которую ваш бухгалтер может выполнить сразу. Если учёт ведёт NOTA GROUP, внедрение проходит без дополнительных согласований; см. наши бухгалтерские услуги.

При налоговой проверке порядок иной: мы сразу изучаем приказ о проверке, готовим документы и коммуникацию с инспектором, присутствуем при проверке и составляем возражения на акт. Если решение вынесено не в вашу пользу, мы пишем жалобу и представляем вас дальше.

Что вы получаете и какие обязательства мы закрываем

Вы получаете письменные заключения и анализ, расчётные модели для планируемых сделок, обзор налоговых рисков с предложением мер, документы для получения льгот и представительство в Налоговой службе. Для ориентира: налог на прибыль в Сербии составляет 15%, дивиденды физическим лицам-резидентам облагаются по ставке 15%, стандартная ставка НДС 20%, пониженная 10%. На практике разница редко кроется в ставках; она в налоговой базе, трактовке отдельных расходов и моменте возникновения обязательства, и именно здесь налоговый консультант оправдывает свой гонорар.

Почему NOTA GROUP

Мы работаем на сербском, английском и русском языках, поэтому иностранный владелец и местный менеджмент получают одно и то же заключение на понятном им языке. Документы передаются в электронном виде, а у вас есть прямой контакт с консультантом, который ведёт ваш вопрос. Налоговое консультирование и бухгалтерия находятся под одной крышей, поэтому рекомендации не остаются на бумаге, а сразу отражаются в учёте и декларациях. Иностранным учредителям будет полезен наш обзор бухгалтерии для иностранных компаний в Сербии.

Частые вопросы

Нужен ли мне налоговый консультант, если у меня уже есть бухгалтер?

Бухгалтер фиксирует то, что уже произошло; консультант планирует то, что только предстоит. Для рутинной деятельности достаточно хорошего бухгалтера, но при крупных сделках, трансграничных выплатах, проверках и реструктуризации консультант экономит значительно больше, чем стоит.

Как выглядит сопровождение налоговой проверки?

От получения приказа до итогового решения: готовим документы, общаемся с инспектором, присутствуем при проверке, составляем возражения и жалобы. Вы никогда не разговариваете с Налоговой службой без подготовки.

Даёте ли вы письменные заключения?

Да. Каждый анализ завершается письменным заключением с рекомендацией и оценкой рисков, которое можно использовать внутри компании или в переговорах с партнёрами и банками.

Работаете ли вы с иностранными компаниями, выходящими на сербский рынок?

Да, это одна из самых частых наших задач. Помогаем с выбором организационно-правовой формы, налогом у источника, применением соглашений и регистрацией. Напишите нам с кратким описанием плана, и мы начнём.